选择城市与缴费档次（60%~300%），快速测算自由职业/灵活就业人员每月自缴社保费用，对比退休养老金待遇与回本周期。
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依据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号），无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员，缴费基数原则上在全省上年度在岗职工平均工资的 60% 至 300% 之间自由选择；缴费比例统一为 20%，其中 8% 记入个人养老金账户（按规定计息，退休时计发个人账户养老金，身故可依法继承），12% 记入社会统筹基金（用于支付基础养老金等统筹待遇）。灵活就业医保由各地自愿参保，费率通常在 5%~10% 左右。
从投入产出比和资金回本周期来看，60% 最低档性价比最高、回本速度最快！原因在于我国基础养老金公式为：社平工资 × (1 + 缴费指数) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%。当按 60%（指数 0.6）缴费时，(1 + 0.6) / 2 = 0.8，每交 1 年可拿 0.8% 社平工资，享受显著的政策倾斜与保底互济（通常 8~10 年即可收回全部自缴养老本金）；而按 300% 顶格缴费时，(1 + 3.0) / 2 = 2.0，每交 1 年拿 2.0% 社平工资。因此，预算有限、注重资金利用率的灵活就业人员，优先推荐选择 60% 档保底；若预算充裕追求晚年更高绝对养老金待遇，可选择 100% 或更高档次。
退休养老金由“基础养老金”与“个人账户养老金”两部分组成（符合特定历史条件的还有过渡性养老金）。基础养老金 = 退休时当地职工月平均工资 × (1 + 本人平均缴费工资指数) ÷ 2 × 累计缴费年限 × 1%；个人账户养老金 = 退休时个人账户累计储存额 ÷ 退休年龄对应的计发月数（60岁退休为139个月，55岁为170个月，50岁为195个月）。
绝对不会！国家社会保险法明确规定：参保人员在退休前或退休后不幸去世的，其个人养老金账户中的剩余资金（含利息）依法全部由法定继承人全额继承；此外，社保经办机构还会按照国家规定，向其遗属发放丧葬补助金和抚恤金（统筹基金列支）。因此个人账户资金具备本息保障与法定继承属性。
目前法定最低缴费年限为满 15 年，且达到法定退休年龄（男满60周岁，女灵活就业人员多数省份为满55周岁）。按十四届全国人大常委会关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定，从2030年1月1日起，职工最低缴费年限将由15年逐步提高至20年（每年提高6个月）。参保人达到退休年龄时若年限不足，可依法申请继续顺延缴费或转入城乡居民养老保险。
法定依据：《中华人民共和国社会保险法》第十条、第十二条、第十四条；《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号）；《全国人民代表大会常务委员会关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》（2024年9月13日通过）。
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